在复杂环境中进行预测和规划需要在关注细节和对我们实际试图实现的目标的全局视野之间取得微妙的平衡。我们之前曾经写过 传统预算和预测往往会陷入细节之中，导致所有相关人员都感到非常沮丧且耗时。而我们在那篇文章中提出的问题是——真正的价值在哪里创造？

虽然将每个预测指标细致到最原子的版本似乎在智力上具有刺激性，但这似乎并未推动结果。资深财务办公室专业人士一致认为 这最终只会造成更多的杂乱。  这是因为数据获取过程仅有助于收集数据和数字。  然而，它并没有提供任何对驱动这些数据的洞察。

复杂的预测和规划摒弃了这种繁杂的工作，而是专注于推动公司绩效的关键驱动因素，以便您能够有效利用时间，准确得出预测，而不必颠覆整个组织来实现这一目标。

如何识别关键驱动因素？

当然，这种基于驱动因素的计划的成功依赖于您能够识别公司内绩效的关键驱动因素。其中一些显而易见，且在各个行业中相对普遍，如单位价格、交易量、利润率等。以这些为起点是好的，因为它们是您盈利努力的核心。但之后，您也希望用更具体的驱动因素来补充这些，以便适应您特定的情况。

在许多情况下，识别更具体的关键驱动因素可能会依赖于试错。使用像 Apliqo FPM 这样的高级财务规划与分析工具，您可以运行各种场景，看看驱动因素的变化如何影响您关心的关键指标。例如，下面的演示显示了该软件如何让您快速了解几个标准的内置预测方法，然后进行调整以提高准确性。

我们的客户常常对这一点感到惊讶，发现当他们实验数据时，少量输入对最终结果的影响占了绝大多数。这就是帕累托原则在起作用，并且能够穿透许多噪音。

基于驱动的规划是一个持续的过程

许多公司错过的另一个关键见解是，您的规划和预测应该是一个持续的过程，而不是仅简化到一个财务年的开始。我们都凭直觉知道这一点，因为商业环境在一年中变化非常快，但我们通常会被最初的预测所束缚，因为它花费了大量的时间和精力组合在一起，我们无法再一次又一次地投入这些资源。

这是传统规划和预测让我们失望的另一个例子。由于在不必要的细节上浪费我们的努力，我们使得预测所需的持续改进无法激励。在之前关于 滚动预测 的文章中，我们探讨了在基于驱动的规划环境中，如何使用关键驱动因素的滚动预测，确保我们的规划正在进行不断的审查和变化，以提供更明智、更现实的图景。由于预测的性质不再如此繁重，我们实际上得到了及时且与组织当前目标和情况一致的更准确的预测，而不是6-12个月前的目标。

这种带来的敏捷性难以低估。当与情景分析及 Apliqo UPM 软件套件中可用的其他高级预测工具结合时，您可以在不转移核心业务能力的重点和资源的情况下，显著提高规划的质量。

消除单纯为了复杂而复杂

总结一下我们在这一篇文章中所探讨的，规划和预测不应该为了复杂而复杂。人们倾向于认为，如果我们能将每一个数字都做到准确，在组织的每一个层级上，那么最终结果将是我们能够做到的最全面和准确的版本。但尽管这看起来是一个崇高的目标，但它并不实际，并且妨碍构建能够适应和调整现实的复杂规划周期。

公司应该放弃这个想法，转而关注那些真正能够推动变革的关键驱动因素，因为他们将为这一过程的努力付出几乎所有的准确度。此外，它还允许在时间上快速迭代，这对一个组织来说远比一个令人难以理解的静态快照更有价值。

这就是我们为什么倡导基于驱动的规划作为主要规划方法论，因此我们所有的软件都围绕这一方法的原则构建。

如果您想深入了解这个主题，了解如何利用它来改善您的规划（并在这个过程中节省一些麻烦），那么请务必查看我们的 短产品演示 以获取实际示例，以及 网络研讨会录制，我们在其中分享了如何将这种思想集成到您的更广泛的财务规划与分析工作流程中。