继续阅读以获取Jack演示的摘要，并记得在这里观看完整的网络研讨会以获得更多见解。

提升现金流的技巧

1. 理解现金的重要性

“现金流是最终的价值驱动因素，”Jack说。任何企业，无论其行业如何，都必须始终拥有足够的现金以有效运作。这就是为什么你的现金流量表是公司财务报告的核心。

认识到现金流的重要性对于改善财务团队的报告流程至关重要。记住，准备现金流量表不仅仅是又一次财务演练；它是了解公司业绩及其财务状况的重要洞察。

2. 改善你的间接现金流报告

间接现金流报告的方法首先通过呈现现金流与净收入或损失来开始，然后再加上或减去非现金收入和其他费用。

“这是一种相当不美观但必要的现金流呈现形式，”Jack说。“这实际上是美国公共报告实体所要求的。”

间接方法通常用于外部交流中，向银行和投资者报告公司的现金流。它也常用于年度计划、长期预测和公司估值等财务模型中。

不幸的是，间接方法存在一些缺点。

“它在理解公司的现金流或如何改善它方面并没有提供很多价值，这主要归因于它没有提供对任何主要驱动因素的洞察，”Jack说。“对于非财务人员，以及许多财务人员来说，它几乎也是不可理解的。”

在他的网络研讨会上，Jack分享了一些通过跟踪关键指标（如DSO、DSI、应付账款、资本支出、折旧估计等）来改善间接现金流量表的技巧。

3. 创建现金预算（即直接现金流量表）

直接现金流报告的方法提供了对公司现金流的更直观的洞察。

它通过直接查看公司现金的流入流出，提供对主要现金驱动因素的洞察，包括客户收款、工资和支付给供应商的款项。

“直接方法还使我们能够专注于未来几个月现金流入和流出特定时机，并总结所有内容在期末现金余额中，”Jack说。

这种方法通常由现金管理者使用，但公司也可以并且应该使用它以更直观地了解现金流。

更好的营运资本管理技巧

营运资本是另一个关键指标，用于跟踪公司的财务状况。

“我发现几乎每个企业都可以通过对其流程进行逐步审查来实现营运资本管理的显著减少，”Jack说。以下是一些他公司可以用来改善营运资本管理的顶尖技巧。

4. 进行应收账款的关键分析

应收账款是任何资产负债表上的最大资产之一。“它也是客户满意度、我们商品和服务质量以及客户的信用状态/信用能力的良好反映，”Jack说。

要审查你的应收账款，你需要开始计算你理想的DSO并将其与当前平均值进行比较。然后，你想找出你的DSO未达到潜力的主要原因。

要识别推动你应收账款的因素，你需要关注一些收入过程的关键驱动因素，包括：

• 你的信用政策。

• 客户的财务健康。

• 你产品和客户服务的质量。

• 你的收款管理及整个收入周期的效率。

• 发货模式。

  
  

在他的网络研讨会上，Jack概述了一个详细的审查应收账款的过程，从销售流程的关键驱动因素开始，一直到你收到付款的最后一天。

例如，如果你的应收账款仅仅是由于客户的付款延迟所致，你可以通过改善客户服务流程来解决此问题。

“与等待45天再打给客户，不如在第15天就打给他们。这样你就开始计时，并消除了未付款项的任何可能借口，”Jack说。

5. 审查你的供应链和库存

供应链和库存是几乎每个行业（服务行业除外）中的关键资产。

根据Jack的说法，创建更好的供应链和库存流程的关键之一是扩展库存的范围，包含客户和退货，在此之前，还要进行产品概念/开发、销售预测和规划。

“当分析库存时，我喜欢做的第一件事情就是创建一个重视价值的报告，以价值为依据按降序列出库存，”Jack说。从那里，你应该开始专注于前20%的库存进行审查。

记住，如果你要推动变革，最好从大宗项目开始。“帕累托分析是一种非常有效但常被忽视的工具，”Jack说。

审查公司供应链和库存时，另一个关键领域是过剩和过时的库存。这通常占库存的很大一部分，并且还表明了一些流程失败。

过剩和过时库存的一些根本原因，例如包括不良的产品管理和销售预测。

“一些老旧的工具如方差分析、滚动前移和趋势计划可以提供很多关于公司库存动态的见解，”Jack说。

6. 通过变现非战略资产生成现金

最后，Jack改善现金流和营运资本的最后一个建议是简单的；通过变现非战略资产。

“我发现，例如，许多组织有过剩的闲置房地产，”Jack说。出租或出售这些空间可以帮助公司生成现金，此外还有；

• 将特定技术授权给其他市场。

• 剥离非战略产品线。

• 清算投资于合伙企业和风险基金。

  
  

有关所有这些建议和更多详细信息，请确保注册并观看Jack的完整网络研讨会。最后，别忘了加入我们下一个于2020年3月11日举行的关键分析工具和概念的网络研讨会。