Cela s'explique souvent en grande partie par le fait qu'elles n'ont aucun processus en place ou qu'elles ont simplement choisi le mauvais outil de planification. Dans ce blog, nous vous montrerons pourquoi une solution intégrée de reporting et de planification constitue le meilleur moyen pour une entreprise d'améliorer sa planification des flux de trésorerie sur le long terme.

Les entreprises qui optimisent leur planification des flux de trésorerie bénéficient d'un avantage concurrentiel. Elles peuvent mieux gérer le risque de liquidité et savent toujours de combien de liquidités elles disposent et où elles se trouvent. Cela leur permet également d'allouer le capital plus efficacement, ce qui se traduit par des rendements plus élevés. Cependant, la planification concrète peut prendre différentes formes et varier d'une entreprise à l'autre, les plus grandes différences se situant au niveau des outils de planification eux-mêmes. De nombreuses entreprises s'appuient encore sur des solutions Excel, tandis que d'autres disposent de solutions logicielles qui ne peuvent même pas afficher tous les éléments nécessaires à une analyse complète.

Intégrer la planification opérationnelle

Voici quelques-unes des erreurs les plus courantes dans la planification des flux de trésorerie : Seuls des modèles de compte de résultat sont élaborés, ce qui signifie que l'on se concentre trop étroitement sur les pertes et profits. La planification opérationnelle, et en particulier la planification de la demande et des approvisionnements (planification S&OP), ainsi que la planification des investissements, qui peuvent toutes avoir un impact majeur sur le bilan et les flux de trésorerie, sont totalement oubliées. De nombreuses entreprises n'incluent pas ces composantes dans les analyses logicielles qu'elles utilisent, avec pour résultat qu'elles sont exclues de l'analyse globale. Les conséquences font boule de neige et les entreprises se retrouvent démunies quant aux options de gestion, et les indicateurs clés de performance (KPI) pertinents ne figurent dans aucune analyse de performance. Les entreprises renoncent ainsi, sans le savoir, à un outil de gestion crucial pour analyser les effets sur le bilan et la trésorerie, pour optimiser les finances et pour être en mesure de prendre les bonnes mesures au bon moment. Et ce sont précisément ces éléments qui sont nécessaires à une planification intégrée, basée sur les inducteurs d'activité.

Regrouper les KPI dans une seule application

Ce qui importe pour la planification des flux de trésorerie, c'est une vue globale de l'ensemble des indicateurs clés de performance. Même si de nombreuses entreprises considèrent qu'il s'agit d'une entreprise difficile, la solution est pourtant simple. La bonne solution logicielle est parfaitement équipée pour gérer la tâche consistant à regrouper les nombreux postes. La seule chose dont l'application a besoin est d'accéder aux données financières de l'entreprise. Ces données sont intégrées dans l'application, et le logiciel relie tous les postes pertinents du compte de résultat et du bilan aux postes des flux de trésorerie. Cela garantit que les opérations du bilan se reflètent dans les flux de trésorerie. Chaque modification apportée aux postes du compte de résultat ou du bilan pertinents pour les flux de trésorerie est automatiquement mappée.

Plus la transparence est grande, meilleure est la vue d'ensemble

L'utilisation d'un logiciel de reporting et de planification intégrant les données de flux de trésorerie permet aux entreprises d'obtenir une vision transparente de tous les KPI. Les directeurs financiers trouveront alors plus facile d'identifier les bons KPI, de comprendre les sensibilités (y compris les effets de change et les tensions temporaires de liquidité) et d'utiliser ces informations pour optimiser leur planification des flux de trésorerie. Cela leur donne un nouvel outil de gestion grâce auquel ils peuvent améliorer la situation financière de l'entreprise et utiliser les ressources libérées pour des activités de croissance essentielles, telles que de nouveaux sites de production, l'amélioration des produits, les investissements, le marketing, le recrutement, etc.