“有大权力就有大责任。” - 斯坦·李

公司意识到FP&A的巨大潜力。与其将财务规划和分析视为一个财务支持职能，公司已将利用FP&A推动真正的价值和增长作为其首要任务。

因此，CFO及其财务团队正在竭力承担组织中更多的战略角色，并管理这些角色带来的责任。在本文中，我们将探讨FP&A未来面临的挑战，以及如何确保您迎头赶上。

FP&A专业人士面临的关键挑战

随着公司认识到FP&A通过深刻分析、适当报告和可靠规划推动价值的巨大潜力，CFO及其财务团队急于开始担当比以往更多的责任。

根据我们的经验，FP&A团队在适应这些新角色和责任时面临的一些最大挑战包括：

• 处理来自不同来源的大量数据。 预测变得越来越细致，如今的财务团队比以往使用更多的优化模型来预测公司的收入和支出。

  
  

• 寻找可靠的系统以支持高质量的数据驱动分析。 随着FP&A团队需要处理更大、更复杂的数据集，他们也被迫寻找和采纳设计、性能和定制合适的可靠系统，以帮助他们快速完成一致的报告和分析。

  
  

• 创建和维护能够准确反映组织的复杂分析模型。 现在，企业比以往更加强调其对以驱动因素为基础的分析和规划的需求，以更好地代表其运营独特的因果关系和敏感性。CFO及其财务团队需要能够满足这一需求，并将以驱动因素为基础的建模融入其利润与损失、资产负债表和现金流的计划中。

  
  

• 处理各种预测和规划方法论。 随着企业意识到FP&A的潜力，他们已开始探索实施不同的规划方法论，这些方法有独特的视野，包括财政年度预算、预测，或采用滾动预测和情景分析。此外，许多组织使用自上而下和自下而上的规划相结合以获得最佳结果。

  
  

• 自动化和数字化。 自动化和数字化使财务团队能够更快地完成更多工作。例如，不再是每个季度进行预测，许多财务团队每月更新一次其预测。然而，采用、连接和优化自动化和数字化FP&A流程所需的不同系统，带来了一系列独特的挑战，我们在之前的博客帖子中对此进行过探讨。

  
  

• 满足深入分析、以驱动因素为基础的规划和战略输入的需求。 随着组织利用更多细致数据的力量，FP&A专业人士期望更深入地挖掘公司的运营和表现，以清晰识别业务的主要驱动因素，提供更好的差异分析，并更好地为组织的关键决策者提供信息。

  
  

• 处理更大的工作负荷。 随着公司渴望获得更多见解，越来越多的任务落到了CFO及其团队的桌上。这些任务可能包括风险评估、估值、支持投资者关系或外部评级机构，等等。

  
  

• 满足对新技能的需求。 随着对更深入分析需求的增加，财务专业人士现在需要超越基本的会计/财务知识，以掌握深入的行业理解，掌握新系统和应用程序，具备强烈的沟通和演示能力，学习数据科学能力等等。

如何为这些挑战做好准备

您可以采取一些可操作的步骤，以帮助您的财务团队准备上述挑战。

从清晰的愿景开始

第一步应是制定一个明确的愿景，描绘您希望FP&A团队在未来5年内达到的目标。这应该是对您组织未来财务的雄心愿景，并需要清楚地回答这个价值百万美元的问题：FP&A在我们公司应发挥什么角色？

在Apliqo，我们喜欢鼓励CFO们采用我们称之为统一绩效管理（UPM）的理念。这是一个集成的商业规划模型，能够明确地将财务与企业的所有其他职能领域对齐，以创建公司战略、财务和运营绩效的全面透明视图。

标记绩效差距

接下来，您将需要退一步，正视当前公司财务状况的现实。检查您的绩效管理流程，审核您的报告、分析和规划能力，并衡量整个组织对当前模型的满意度。然后，将该模型与您的UPM愿景进行比较，您将清楚地看到您目前所处的位置与未来目标之间的绩效差距。

从那里，您可以开始创建一份蓝图，规划如何弥合这一差距。记得询问自己以下问题：

• 我们想建立什么报告、分析和规划能力？

• 我们需要调整UPM流程/愿景吗？

• 我们需要什么人才/技能以促进这一变化？

• 我们需要什么技术支持？

规划变革

从那里，您应该能够制定出一份针对FP&A转型的切实计划。该计划应优先考虑您的UPM倡议，并概述一些可迅速取得成果的措施，以启动这一过程（考虑一些简单果实，如招聘合适的人才来执行您的愿景，借助人员和系统提高您的分析潜力）。

然而，请记住，满足我们在本文中讨论的挑战并非易事。FP&A的角色发生了剧烈变化，适应伴随这一变化而来的新责任也将需要剧烈的组织和文化转型。结合正确的系统、人员和技能，您的财务团队将能在成为您公司的重要业务伙伴的道路上大步前进。