Per generare un valore reale per l'organizzazione, il team di FP&A deve abbandonare il suo ruolo contabile tradizionale per conquistare un posto al tavolo dei vertici aziendali. Invece di limitarsi a elaborare numeri e produrre rendiconti finanziari obbligatori, le aziende contano sui propri team finanziari affinché creino valore orientando le decisioni strategiche fondamentali.

Purtroppo, molti professionisti e team finanziari sono ancora frenati da attività manuali, silos di dati, processi finanziari frammentati e dalla "mentalità contabile". Affinché la vostra funzione finance possa assumere il ruolo di business partner, è necessaria una profonda trasformazione dei processi, della tecnologia e della filosofia aziendale.

In questo articolo accenderemo i riflettori sull'Unified Performance Management: una metodologia che unisce la pianificazione strategica, finanziaria e operativa in un unico ciclo coerente, consentendo al team finance di concentrarsi sulla creazione di valore reale per l'azienda.

Controllo di realtà: mentalità contabile, l'inferno di Excel e dati frammentati

“La maggior parte delle organizzazioni è ancora bloccata nell'‘era dell'oscurità delle performance’; invece di ottenere informazioni reali sulle proprie prestazioni e utilizzarle per eseguire la propria strategia, la maggior parte delle aziende è ancora impegnata a cercare di estrarre dati dai sistemi ERP e a creare report instabili in Excel.”

- Daniele Tedesco, CEO, Apliqo

Sebbene le aziende abbiano bisogno che i loro team di FP&A diventino business partner, poche riescono a concretizzare questa transizione. Al contrario, la realtà per la maggior parte delle funzioni finance suona più o meno così:

• “Passiamo la maggior parte del nostro tempo a raccogliere dati dispersi tra diversi reparti.”

• “I nostri processi di pianificazione e budgeting assorbono troppe risorse e generano un valore quasi nullo.”

• “Misuriamo e monitoriamo qualsiasi cosa.”

• “I nostri piani e budget sono ripetitivi.”

• “Non siamo in grado di adattarci tempestivamente ai cambiamenti del mercato o del business.”

• “I nostri piani e budget appaiono isolati.”

• “Creiamo costantemente rendiconti finanziari anziché report di business.”

• “Il nostro lavoro si concentra sulla misurazione delle performance anziché sull'orientamento delle decisioni strategiche.”

Le ragioni di questa situazione sono molteplici, ma la causa principale dei modelli finanziari tradizionali e disconnessi è senza dubbio la "mentalità contabile".

Fondamentalmente, la mentalità contabile è l'incapacità di riconoscere l'FP&A per ciò che è (o dovrebbe essere): un motore essenziale della strategia e dei processi decisionali aziendali. È ciò che tiene i professionisti della finanza intrappolati in Excel a sfornare rendiconti finanziari obbligatori, anziché concentrarsi su attività a valore aggiunto che identificano i driver chiave del business e aiutano i dirigenti a guidare la nave aziendale nella giusta direzione.

“Nel settore finance non pensiamo spesso di servire un gruppo di clienti”, afferma Jack Alexander. In effetti, l'FP&A è sempre stato tradizionalmente molto distaccato dal processo decisionale strategico, rimanendo invece concentrato sull'analisi dei trend passati e sul tentativo di prevedere le performance future.

“Tuttavia, l'FP&A è sempre stata un'attività chiave a valore aggiunto all'interno della finanza e per l'intera organizzazione”, spiega Jack. “Secondo la mia esperienza, adottare una mentalità orientata al servizio porterà il vostro FP&A a un nuovo livello, in cui sarete più collaborativi con l'intera organizzazione.”

Comprendere che il ruolo della finanza nella vostra azienda è informare le decisioni aziendali chiave, anziché limitarsi a fare reportistica sul passato, è fondamentale per superare la mentalità contabile e diventare quel business partner di cui l'organizzazione ha disperatamente bisogno.

Guardare al futuro con l'Unified Performance Management

“L'Unified Performance Management è il risultato della liberazione dai vincoli della mentalità contabile. Abbassa i silos e unifica i dati, porta il team fuori da Excel e libera la comunicazione tra l'area finance e il resto dell'organizzazione. Integrando l'intera attività di FP&A, l'UPM rappresenta la strada per diventare un finance business partner.”

- Daniele Tedesco, CEO, Apliqo

L'Unified Performance Management è un approccio olistico all'FP&A che libera risorse e unifica funzioni di pianificazione normalmente separate per offrire una visione chiara dell'organizzazione, dei suoi fattori chiave e delle sue performance.

Indipendentemente dalle dimensioni dell'organizzazione o dalla complessità delle sue operazioni, l'UPM aiuta ad allineare i dati e ad automatizzare i processi di pianificazione e reporting. Adottando un modello di FP&A unificato, la vostra organizzazione finanziaria può liberare risorse precedentemente impiegate in compiti noiosi come la raccolta di dati e la compilazione di fogli di calcolo.

Ma come si presenta un modello di performance unificato? Per noi si compone di 4 pilastri centrali:

• Performance Strategica: strategie a breve e lungo termine che guidano l'azienda esattamente dove vuole andare.

  
  

• Performance Finanziaria: dati finanziari approfonditi presentati in modo da delineare un quadro chiaro dello stato di salute dell'azienda.

  
  

• Performance Operativa: flussi di lavoro ottimizzati per contribuire a condurre l'azienda nella giusta direzione. 

  
  

• Consolidamento Finanziario: processi di consolidamento e chiusura regolamentati ed efficienti.

  
  

Ciò che distingue i business partner di FP&A dai normali analisti finanziari è una visione chiara dei driver principali e della strategia dell'azienda, unita all'intuizione necessaria per individuare modalità creative volte a migliorarli.

Riconoscendo l'importanza dei vostri servizi finanziari e adottando un modello unificato di FP&A, voi e il vostro team potrete finalmente sedervi al tavolo direzionale come un vero finance business partner che crea valore.

Per un'analisi dettagliata dell'UPM, leggete qui il nostro White Paper e aggiungete ai preferiti il blog di Apliqo per altri consigli su come rivoluzionare i vostri processi di FP&A.