由丹尼尔·特德斯科所著

在我15年以上的FP&A经验中，我见证了CFO和财务团队的角色发生了深刻变化。

如今，作为一名财务专业人士意味着远不止是做一个计数者；现代CFO被期望积极参与公司战略的制定，并需要能够实施推动其组织创造真实价值的财务方法。

这些新职责有点像一把双刃剑；一方面，它们为CFO及其团队提供了超越教科书定义角色的激动人心的机会，成为操控公司航船的积极参与者。另一方面，它们也迫使我们面对传统财务培训可能未能准备好的挑战。

这正是我们推出Apliqo的新大师班系列与杰克·亚历克斯合作的原因；帮助新手和经验丰富的财务专业人士应对他们不断变化角色的挑战和变革。

在我们之前的大师班中，我们探索了COVID-19对FP&A的影响、情景规划的好处以及财务专业人士的沟通和演示技巧。

在我们即将举行的大师班中，杰克·亚历克斯将向您展示如何设定合适的KPI以跟踪和衡量您公司的业绩。

绩效管理的陷阱

衡量和报告公司的财务绩效是传统FP&A的支柱。然而，这看似简单而显而易见的责任确实是我看到即使是经验丰富的财务专业人士也难以应对的领域。

一般来说，我看到公司在绩效管理上出现失败的方式如下：

• 他们测量所有内容。 简单的现实是，并不是您公司运营的每一个指标都是其成功的关键指标。不幸的是，我甚至看到一些重要公司的经验丰富的管理者陷入了追踪过多指标的陷阱。

  
  

• 他们不够具体。 另一个常常妨碍公司衡量其绩效的陷阱是缺乏具体性。选择和跟踪合适的KPI是一项平衡的行为，需要您深入关键业务领域，同时又不在数据的海洋中迷失。

  
  

• 他们与公司的目标脱节。 绩效管理没有一刀切的方法。您公司的KPI需要直接来源于其战略目标，虽然不同公司的KPI集在一些指标上可能重叠，但您衡量公司业绩的方法需要根据其目标量身定制。

选择合适的KPI集

为了改善您团队的绩效管理方法，您需要建立一个框架，以确保您将衡量与您的业务及其目标最相关的指标。为此，您可以问自己这个价值百万美元的问题：

我们公司在短期和长期内看到了什么？

提出并尝试回答这个问题立即迫使您和您的团队回到起点，重新审视公司的战略……

提出这个问题还立即将您置于一个积极引导公司未来的角色。我在过去的帖子中写过这个，但在这里同样重要：不幸的是，传统会计思维是如今财务专业人士的绊脚石。

如果您正在阅读这篇文章，您很有可能（像我一样）接受了一个相当标准的财务教育；这使您更像是一个计数者而非策略师。许多人在形成期内经历的这种心态可能使财务专业人士难以打破自己的外壳，将自己的工作视为不只是“财务工具”的体验。

您审查和重组公司绩效管理方法的具体方式显然取决于您业务的性质。然而，我观察到的一些适用于许多不同情景的共同改进领域包括：

• 提出正确的问题。 没有什么比提出封闭式问题更无用，这种问题只鼓励简单的“是或否”答案。请记住，绩效管理的目标是跟踪进展，而实现这一目标的最佳方式是通过开放式问题，鼓励反思并邀请讨论。尝试问“我们预算管理得怎么样？”而不是“我们是否达到了预算？”

  
  

• 专注于一致且持续的KPI。 大型公司通常包含各种不同的业务单位。为了准确衡量整个组织的进展，您的KPI集需要在这些不同的业务单位之间保持一致，从而使您能够比较和对照它们的成功。您的KPI也应是持续性的，意味着它们允许您定期跟踪和测量您的进展。

  
  

• 保持领先和滞后KPI的健康混合。 滞后指标向我们展示了过去的成功，而领先指标帮助我们预见未来的成功。查看充满滞后指标的仪表板使积极影响公司未来变得非常困难。在我的经验中，大多数组织使用的KPI集几乎完全由滞后指标组成。

  
  

• 要高效！ 如果您需要投资于完全新的ERP系统来收集分析公司业绩所需的数据，那么您很可能走在错误的轨道上。

  
  

有关跟踪和测量适合您公司的KPI集的更多提示，请确保在2021年5月27日星期四与杰克·亚历克斯的即将到来的大师班中保留您的席位。Apliqo自豪地依靠杰克的支持，提供超过40年的财务领导经验，带来这些旨在帮助您应对CFO不断变化角色挑战的独家课程。