上周的会议重点讨论了滚动预测及企业成功实施滚动预测的七个因素。会议以一般介绍开始，参与者分享了他们在滚动预测方面的个人经历。以下是介绍的结果总结：

实施了而且有很好的体验：5 %
实施过程中遇到许多挑战：25 %
几乎没有实践经验：65 %

上周的圆桌会议结果显示，尽管滚动预测具有许多好处，但世界各地的许多公司仍未实施滚动预测或在有效实施方面面临困难。只有少数公司成功实施了滚动预测，因此能够充分发挥其优势。

成功实施滚动预测的关键因素

在介绍之后，小组讨论了滚动预测的各种定义，并确定了一些成功实施滚动预测的关键因素。这次练习的成果与之前FP&A董事会会议的摘要很好地一致，这些摘要在讨论后提供给了小组，并且总结如下：

文化 - 公司需要理解滚动预测不是奖金的测量工具。它更多的是一种管理工具，用于及早识别关键风险和机会，并更好地管理企业的底线。

人员 - 企业需要评估现有员工的技能，因为实施滚动预测需要项目团队具有满足不同角色的能力，包括分析、模型构建、业务伙伴和沟通者/演讲者。

系统 - 组织需要建立一个可信的信息中心，其中包括用于支持其滚动预测模型的操作和财务洞察。此外，系统需要能够执行和实时建模大数据。

流程 - 拥有一个在整个组织中明确解释的管理买入流程非常重要。定期召开会议，保持对驱动因素和关键估算的完全透明，有助于建立信任并提高滚动预测模型的接受度。

设计 - 设计阶段涵盖模型本身，包括滚动预测的范围和频率。所有这些都由行业、其关键市场和商业驱动因素推动。

整合 - 系统需要能够在一个应用程序中集成自下而上的计划方法和自上而下的计划方法，并显示两者结果的透明偏差。

参与 - 成功实施滚动预测的基础是一个协作的方法，涉及来自财务和运营背景的人员，以及对驱动因素和估算的完全透明，并提供一个所有参与人员可以共同工作的专用应用程序。

滚动预测的分析方面：领先流程需要什么？

有关KPIs和企业关键驱动因素的全面透明是滚动预测分析方面的重要推动因素。相关信息需要存储在一个中央可信的数据中心，并应包括财务、操作和外部市场/竞争者信息。许多组织过于关注财务信息，忽略了应作为滚动预测模型的一个核心部分的重要驱动因素。

滚动预测的人文和文化方面：领先过程需要什么？

转向滚动预测方法对许多组织来说是一个重大变化。相关人员需要尽早参与，项目团队需要得到管理层的授权。来自财务和运营角色的人也需要在项目上进行合作，并且组织应意识到滚动预测是一个管理工具，而不仅仅是管理奖金的工具。在小组工作期间，确定了以下关键方面：

进行滚动预测的人员 | 提供滚动预测的人员 能够解释为什么该过程很重要理解目标项目团队需要以业务为导向项目不是由财务驱动快速工作态度而不失去质量管理工具但预测准确性测量同样重要关注截止日期具备技术工具知识以简化流程能够在压力下工作 

Apliqo与客户的经验：实施滚动预测的实用方法

为结束会议，Apliqo分享了其实践经验和对企业实施滚动预测的实用建议：

主动沟通（宣传） - 每个公司应评估滚动预测为其组织带来的附加价值，并在获得管理层的支持后，项目团队需要主动沟通并宣传该概念。

当前计划的现状（记录） - 项目团队需要审查所有现有的规划层并记录。许多组织/部门拥有与滚动预测相关的重要规划模型，但这些模型通常位于现有中央规划应用程序之外。

分析层（识别驱动因素） - 滚动预测模型始于识别商业的关键驱动因素。这一基础是一个分析层，包含公司的财务和运营信息。在此过程中，项目团队应使用如帕累托（80/20）这样的技术，仅关注商业中最重要的部分。例如，在滚动预测中预测所有SKU或客户并没有意义。相反，预测应仅关注构成大约80%公司业务的关键要素。

设计模型/架构 - 一旦分析部分完成，项目团队需要构建/设计公司滚动预测模型的架构。该模型需要完全透明并清晰记录。

链接操作与财务计划 - 财务仅仅是操作驱动因素或流程的结果。没有操作与财务计划之间的链接，组织难以识别根本原因/效果，并模拟不同的滚动场景。

使用FP&A最佳实践方法 - 如果公司不遵循FP&A最佳实践，例如基于驱动因素的规划、场景建模或集成规划，滚动预测将不会成功。仅依靠基本的规划技术如数据输入，无法在Excel或其他系统中执行每月或每季度的滚动预测。

定义频率和周期 - 频率和周期主要取决于行业的主导周期，并在每月与每季度（频率）之间变化，每个滚动周期从2到6个季度（周期）。

执行和审查协作计划 - 每个滚动预测的执行基于上述参数。为了成功实施这些预测，在审查过程中保持全面透明非常重要。审查需要基于对结果和关键假设的清晰概述，并应易于理解，以便那些不在财务方面的组织成员能够理解。在审查会议中，项目团队应能够更改关键假设或驱动因素，并立即看到对企业底线的结果和影响。

上周的活动由FP&A合作伙伴Apliqo和 Michael Page主办并赞助。

Apliqo的整个团队期待着我们2019年的其他即将举行的活动。

由Apliqo赞助的下一次FP&A董事会会议将在法兰克福举行，主题是FP&A业务合作。