Per apportare un reale valore aggiunto a un'azienda, l'FP&A deve abbandonare il suo tradizionale ruolo contabile a favore di un posto al tavolo delle decisioni. Invece di limitarsi a elaborare numeri e redigere report finanziari obbligatori, le aziende fanno affidamento sui propri team finanziari per incrementare il valore guidando decisioni strategiche fondamentali.

Purtroppo, molti professionisti e team finanziari sono ancora frenati da attività manuali, silos di dati, processi finanziari frammentati e dalla "mentalità contabile". Affinché la vostra organizzazione finanziaria possa assumere il ruolo di Business Partner, è necessaria una profonda trasformazione dei vostri processi, della tecnologia e della filosofia aziendale.

In questo articolo metteremo in luce l'Unified Performance Management: una metodologia che unisce la pianificazione strategica, finanziaria e operativa in un ciclo coerente, consentendo al vostro team finanziario di concentrarsi sulla creazione di un valore reale per la vostra azienda.

Controllo della realtà: la mentalità contabile, l'inferno di Excel e i dati isolati

"La maggior parte delle organizzazioni è ancora bloccata nell''era dell'oscurità delle performance'; invece di ottenere informazioni reali sulle proprie prestazioni e utilizzarle per attuare la propria strategia, la maggior parte delle aziende è ancora impegnata a cercare di estrarre dati dai sistemi ERP e a creare report provvisori in Excel."

– Daniele Tedesco, CEO, Apliqo

Sebbene le aziende abbiano bisogno che i loro team di FP&A diventino business partner, solo poche riescono a compiere questa transizione. La realtà per la maggior parte delle organizzazioni finanziarie assomiglia invece a questo:

"Passiamo la maggior parte del tempo a raccogliere dati distribuiti tra diversi dipartimenti."

"I nostri processi di pianificazione e budgeting consumano troppe risorse e generano un valore scarso o nullo."

"Misuriamo e rendicontiamo su tutto."

"I nostri piani e budget sono ripetitivi."

"Non siamo in grado di adattarci tempestivamente ai cambiamenti del mercato o dell'attività."

"I nostri piani e budget sembrano isolati."

"Produciamo costantemente rendiconti finanziari invece di analisi operative."

"Il nostro lavoro si concentra sulla misurazione delle prestazioni piuttosto che sulla promozione di decisioni strategiche."

Ci sono molte ragioni per questo, ma probabilmente il fattore principale alla base di modelli finanziari tradizionali e disconnessi è la "mentalità contabile".

Nella sua essenza, la mentalità contabile consiste nel non riconoscere l'FP&A per ciò che è (o dovrebbe essere): un motore fondamentale per la strategia aziendale e il processo decisionale. È la ragione per cui i professionisti finanziari restano intrappolati in Excel a produrre report finanziari obbligatori, anziché concentrarsi su attività a valore aggiunto che identificano i fattori chiave del business e aiutano i vertici aziendali a guidare l'impresa nella giusta direzione.

"Nel settore finanziario non pensiamo spesso di servire semplicemente un gruppo di clienti", afferma Jack Alexander. In effetti, l'FP&A è stato tradizionalmente molto scollegato dal processo decisionale strategico, concentrandosi invece sulla rendicontazione delle tendenze passate e sul tentativo di prevedere le prestazioni future.

"Tuttavia, l'FP&A è sempre stata un'attività fondamentale per la creazione di valore nella finanza e nell'organizzazione nel suo complesso", afferma Jack. "Nella mia esperienza, adottare una mentalità orientata al servizio porterà il vostro FP&A a un nuovo livello, consentendovi di collaborare meglio con l'intera organizzazione."

Comprendere che il ruolo della funzione finanza nella vostra azienda è quello di guidare decisioni aziendali chiave e non solo di riferire sul passato è fondamentale per superare la mentalità contabile e diventare il business partner di cui la vostra organizzazione ha così disperatamente bisogno.

Guardare al futuro con l'Unified Performance Management

"L'Unified Performance Management è il risultato della liberazione dai vincoli della mentalità contabile. Abbassa i silos e unifica i dati, porta il team fuori da Excel e libera la comunicazione tra l'ufficio finanziario e il resto dell'organizzazione. Integrando l'intera attività di FP&A, l'UPM rappresenta il percorso ideale per diventare un vero finance business partner."

– Daniele Tedesco, CEO, Apliqo

L'Unified Performance Management è un approccio olistico all'FP&A che libera risorse e unifica funzioni di pianificazione tipicamente disgiunte, offrendo una visione chiara dell'azienda, dei suoi principali driver e delle sue prestazioni.

Indipendentemente dalle dimensioni dell'azienda o dalla complessità delle sue operazioni, l'UPM aiuta a riconciliare i dati e ad automatizzare i processi di pianificazione e reporting. Adottando un modello unificato di FP&A, la vostra organizzazione finanziaria può liberare risorse precedentemente dedicate ad attività tediose, come la raccolta manuale dei dati e la creazione di fogli di calcolo.

Ma come si presenta un modello unificato di performance? Per noi si basa su 4 pilastri fondamentali:

Performance strategica – Strategie a breve e lungo termine che portano l'azienda esattamente dove desidera andare.

Performance finanziaria – Dati finanziari affidabili presentati in modo da delineare un quadro chiaro dello stato di salute dell'azienda.

Performance operativa – Flussi di lavoro ottimizzati per guidare la nave aziendale nella giusta direzione.

Consolidamento finanziario – Processi di chiusura e consolidamento regolamentati ed efficienti.

Ciò che distingue i business partner FP&A dai normali analisti finanziari è una visione chiara dei fattori trainanti e delle strategie dell'azienda, oltre alla capacità di trovare modi creativi per migliorarli.

Riconoscendo l'importanza dei vostri servizi finanziari e adottando un modello unificato di FP&A, voi e il vostro team potrete finalmente sedervi al tavolo aziendale come partner strategici a valore aggiunto.

Per un approfondimento dettagliato sull'UPM, leggete il nostro white paper qui e aggiungete ai preferiti il blog di Apliqo per ulteriori suggerimenti su come rivoluzionare i vostri processi di FP&A.